大師廟が手狭になったため、平成元年に階段を上がって右側に二期工事として新たな永代墓を開眼供養しましたのが「観音廟」です。

本尊は、奈良県大和路の長谷寺にございます重要文化財十一面観世音菩薩と同じく右手に錫杖、左手に水瓶を持っている十一面観世音菩薩立像を安置しています。